O fechamento de câmbio na importação é uma operação financeira que consiste na conversão de reais (BRL) em moeda estrangeira (ME) para pagar fornecedores no exterior. As moedas mais utilizadas são o dólar (USD) americano e o euro (EUR). O câmbio é uma etapa obrigatória em toda importação e só pode ser feito por meio de uma instituição financeira autorizada pelo Banco Central. Neste artigo, mostramos a você o passo a passo completo de como fazer essa operação com economia, segurança e praticidade.
O fechamento de câmbio na importação é uma etapa obrigatória e estratégica para as importadoras brasileiras. Obrigatória porque é ela que viabiliza as compras internacionais. Estratégica porque ela garante a economia da operação e interfere diretamente na competitividade e no preço do produto que será vendido no Brasil.
Portanto, dominar as informações e as boas práticas cambiais é fundamental para você garantir mais economia e eficiência às operações de câmbio da sua empresa.
Foi com esse propósito que criei este artigo. Nos próximos tópicos, vou abordar tudo o que você precisa saber sobre o fechamento de câmbio na importação, incluindo as modalidades, documentos necessários e um passo a passo fara fazer esse tipo de transação com economia.
Sumário
O que é fechamento de câmbio na importação?
O fechamento de câmbio na importação é o processo financeiro de converter o real (BRL) para a moeda estrangeira (ME) utilizada na negociação para pagar o fornecedor internacional. Geralmente, a moeda utilizada nas transferências internacionais é o dólar americano (USD).
Ou seja, fechar o câmbio de uma importação significa transferir o valor da compra para a conta do exportador estrangeiro, seguindo as informações da invoice. Para fazer essa liquidação, é necessário procurar um banco, uma corretora ou uma empresa especializada em intermediação de câmbio registrada no Banco Central, como a B2Gether.
Como funciona o fechamento de câmbio na importação?
Essa operação cambial funciona a partir de três etapas:
Contratação do câmbio;
Negociação de taxas; e
Liquidação da operação.
Cada uma dessas etapas envolve um conjunto de procedimentos que garantem a conformidade e a segurança da operação, como cadastro, abertura de canal internacional, envio de documentos comprobatórios, negociação da taxa de câmbio, conversão da moeda e transferência do valor à conta do destinatário estrangeiro.
Quais são as etapas do fechamento de câmbio na importação?
Etapa 1 – Contratação do câmbio
A primeira etapa consiste em procurar uma empresa autorizada pelo Banco Central a operar câmbio no Brasil. Pode ser um banco, uma corretora ou um correspondente cambial como a B2Gether.
Nessa fase, o parceiro de câmbio escolhido solicita alguns documentos para fazer o cadastro do CNPJ e abrir um canal bancário internacional. Após a aprovação do setor de compliance, a importadora fica apta a fechar operações de câmbio.
Etapa 2 – Negociação das taxas
A segunda etapa envolve a negociação da taxa de câmbio, que representa o preço da moeda estrangeira negociada. Na cotação, o banco, corretora ou correspondente cambial apresenta a taxa VET (Valor Efetivo Total), que reúne todos os custos da transação:
Taxa nominal do câmbio (valor de mercado da moeda estrangeira do momento da cotação); e
Spread cambial (taxa percentual cobrada para cobrir os custos administrativos da operação).
Dica: quanto maior é o percentual de spread cambial, mais cara fica a importação. Por isso, é crucial escolher um parceiro de câmbio que pratica taxas baixas e justas. Evite fechar o câmbio com empresas que cobram taxas abusivas.
Dica 2.0: as cotações que você vê na internet e nos portais de notícias mostram apenas o valor nominal do câmbio, sem considerar os demais custos. É por isso que a cotação passada pelo banco é sempre maior que os valores informados pelos portais. A cotação mostrada na internet serve apenas como referência.
Etapa 3 – Liquidação da operação
A terceira etapa é o fechamento do processo de câmbio, quando os valores em reais são convertidos e depois transferidos para a conta do destinatário na moeda estrangeira negociada.
Mas vale ressaltar que essa fase só ocorre se a operação e a empresa estiverem regularizadas e se todos os documentos necessários forem devidamente entregues.
Quais são as modalidades do fechamento de câmbio na importação?
Existem três modalidades principais para o fechamento de câmbio na importação. São elas:
Pagamento antecipado;
Pagamento à vista; e
Pagamento a prazo.
A seguir, falo mais sobre cada uma delas.
Fechamento de câmbio antecipado
O fechamento antecipado é uma modalidade em que o pagamento da importação é realizado ao fornecedor antes do embarque dos produtos. Para tanto, é necessário ter a Fatura Pro Forma, informando os entes da negociação (quem importa e exporta), a quantidade de mercadoria comercializada, o valor total do lote, a previsão de embarque e os dados bancários do fornecedor.
Essa modalidade pode oferecer algumas vantagens, como descontos, por exemplo, pois dá garantias ao vendedor. Mas, por outro lado, envolve risco e demanda confiança no fornecedor.
Fechamento de câmbio à vista
Já o fechamento à vista é uma modalidade em que o pagamento ao fornecedor ocorre assim que os produtos desembarcam no país (antes do desembaraço). Trata-se de uma das formas mais comuns e seguras no mercado de comércio exterior.
Para concretizar a transação bancária, é necessário ter uma cópia do conhecimento de embarque, a fatura comercial (com os dados do exportador) e o packing list (romaneio de carga).
Fechamento de câmbio a prazo
O fechamento a prazo, por sua vez, é uma modalidade em que o pagamento da importação é feito em uma data futura, após a chegada dos produtos. Esse formato de pagamento é, também, bastante utilizado, pois ajuda as empresas a aliviarem seus fluxos de caixa. Mas, por ser a prazo, pode envolver juros.
Assim como no pagamento à vista, para adotar essa modalidade é preciso ter alguns documentos, como: a cópia do conhecimento de embarque, a Declaração de Importação (DI), o Comprovante de Importação (CI), além da fatura comercial e do packing list.
Quais são os tipos de câmbio na importação?
O fechamento de câmbio na importação também envolve diferentes tipos de pagamento. Os dois principais são o câmbio pronto e o câmbio futuro.
Câmbio pronto
O câmbio pronto é um tipo de operação em que a conversão da moeda nacional para a estrangeira é realizada imediatamente após a contratação, utilizando, dessa forma, a taxa cambial do momento. Essa cotação varia a todo instante e é preciso ter estratégia e expertise para fechar o câmbio de forma adequada e no momento mais estratégico.
A liquidação pronta é voltada para empresas que precisam realizar a operação e pagar o valor em até dois dias úteis, sem ter risco de crédito.
Câmbio futuro
Já o câmbio futuro é um tipo de operação em que a taxa de câmbio (preço da moeda estrangeira) é fixada para uma data futura, protegendo o importador das variações cambiais.
A liquidação futura serve para empresas que precisam travar a taxa do câmbio para ter mais previsibilidade e não sofrer com as oscilações do mercado.
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Quais são os documentos necessários para fechar o câmbio de importação?
Para fazer o fechamento do câmbio na importação, é necessário, primeiro, que a empresa esteja habilitada no Portal Único Siscomex, além de ter informações de identificação das partes envolvidas na negociação, das mercadorias e os dados de pagamento, incluindo os códigos SWIFT e IBAN. A partir disso, é exigida uma lista de documentos necessários pata o pagamento da importação.
Essa lista de documentos varia conforme cada tipo de operação. Vou listar aqui alguns dos principais:
Commercial Invoice (Fatura Comercial)
Esse documento celebra a operação comercial e, nele, deve conter as informações básicas declaradas na Fatura Proforma, junto com as demais informações e comprovações que fundamentam a importação. A Commercial Invoice é emitida pelo exportador, de preferência deve ser redigida em inglês, mas não precisa seguir um modelo global.
Comprovante de Importação (CI)
Emitido por meio do Siscomex, depois que é feito o registro do desembaraço dos produtos importados, esse documento é imprescindível para retirar a mercadoria da alfândega.
Conhecimento de Embarque (CE)
Também chamado de Bill of Lading (BL), esse documento é gerado pelo Armador do navio e comprova o recebimento da mercadoria. Além disso, estabelece as condições de contratação do transporte internacional, incluindo a entrega no destino preestabelecido.
Declaração de Importação (DI) ou Declaração Única de Importação (DUIMP)
Esse documento reúne as informações pertinentes à importação e fundamenta o desembaraço aduaneiro. Ele é necessário em todos os casos de importações formais e precisa ser entregue pela empresa importadora.
Mas aqui vai uma observação importante: o processo de importação está passando por mudanças e, para alguns setores, já está valendo a apresentação da Declaração Única de Importação (Duimp).
Licença de Importação (LI)
Nem todas as importações precisam desse documento. Mas quando há necessidade, normalmente a licença é gerada automaticamente no ato do registro no Siscomex.
Observação importante: Acho válido ressaltar aqui que esses são apenas alguns exemplos de documentos que, geralmente, são solicitados para fechar o câmbio na importação. Mas existem outros que também podem ser solicitados. É como eu disse: cada tipo de importação demanda uma lista de documentos específica, assim como cada modalidade de pagamento.
Quais impostos incidem sobre o fechamento de câmbio na importação?
Uma operação de importação já envolve, por si só, alguns impostos inerentes à atividade, como o Imposto de Importação (II), o Imposto sobre Produtos Industrializados (IPI), PIS e COFINS Importação, ICMS (Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços) e o ISS (Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza).
Porém, no que se refere ao fechamento de câmbio, as operações de importação são isentas da cobrança do IOF (Imposto sobre Operações).
O IOF é um imposto que incide sobre operações de crédito, câmbio e seguros. No caso das transações de câmbio, o tributo é cobrado sobre a compra de moeda estrangeira e remessas ao exterior (nas importações, porém, o IOF não é cobrado).
Quanto custa para fechar o câmbio de importação?
Os custos para fechar o câmbio de importação podem variar dependendo da instituição financeira ou da empresa especializada em câmbio que você escolher. O custo varia também conforme as taxas de câmbio negociadas e o percentual de spread cobrado. É importante comparar as ofertas e calcular todos os custos envolvidos para garantir mais economia.
Uma coisa é certa: todas as empresas, sem exceção, cobram para fazer o fechamento do câmbio na importação.
Vejo sempre alguns anúncios prometendo “taxa zero nos fechamentos de câmbio”, mas eles não são verdadeiros. Todos cobram algum percentual de spread cambial, seja os bancos, as corretoras, as fintechs ou os correspondentes cambiais.
O que acontece é que há empresas que cobram taxas menores e maiores. Aqui na B2Gether, por exemplo, nossos clientes têm acesso a taxas de atacado, que normalmente são bem menores do que as praticadas pelos grandes bancos.
No geral, há duas cobranças realizadas nesse processo: a tarifa fixa (que pode ser opcional) e o spread cambial:
Tarifa fixa: essa cobrança pode ser feita pelas instituições financeiras a cada contrato de câmbio na importação. Ela representa um custo por operação.
Spread cambial: trata-se de uma tarifa percentual aplicada sobre a cotação comercial do dólar americano (ou do euro) no ato do fechamento do câmbio.
Como fazer o fechamento de câmbio na importação com economia? (Passo a passo)
Para garantir o máximo de economia no fechamento de câmbio na importação, é preciso adotar algumas boas práticas, como planejar o pagamento da operação, escolher um parceiro que pratique taxas baixas e aproveitar oportunidades de mercado.
Passo 1 – Invista no planejamento e saia do automático
O fechamento de câmbio deve ser incluído no planejamento inicial da sua importação e não ser apenas mais uma etapa burocrática que você deixa para a última hora.
Fechar o câmbio no automático, como se paga uma conta qualquer, é uma prática adotada por muitos profissionais financeiros, mas que pode fazer com que sua empresa pague muiito mais do que deveria.
Faça diferente: estude o mercado, entenda os custos envolvidos na transação e negocie por percentuais de spread mais baixos no processo de câmbio .
Passo 2 – Escolha uma empresa de câmbio que pratique taxas baixas e justas
Além de planejar bem a sua operação, é necessário caprichar na escolha da empresa de câmbio parceira, que precisa ser registrada no Banco Central, seguir rigorosamente as normas de compliance e, de preferêcia, praticar taxas competitivas (baixas e justas).
Geralmente, os grandes bancos praticam spreads cambiais mais altos, deixando a importação mais cara e menos rentável. Para economizar e ter um atendimento mais personalizado, recomendo procurar bancos e corretoras de câmbio, ou correspondentes cambiais como a B2Gether, que são 100% especializados em operações de câmbio e conseguem negociar cotações menores.
Aqui na B2Gether, inclusive, oferecemos uma consultoria cambial completa, que vai desde a estruturação e classificação da operação de câmbio até o fechamento da transação.
Passo 3 – Feche sua operação no momento mais estratégico
Outra prática importante para economizar é acompanhar o mercado e saber aproveitar as oportunidades. Nos fechamentos de câmbio para importação, um cenário favorável é quando a cotação do dólar comercial, por exemplo, opera em baixa em relação à média dos últimos dias.
Essa boa prática consiste em ler as notícias do mercado diariamente, monitorar as curvas da cotação e conferir as análises dos especialistas.
Por exemplo, se a taxa do dólar opera em alta hoje, mas há previsão de que o Federal Reserve vai cortar a taxa de juros nos Estados Unidos amanhã, talvez seja melhor aguardar e fazer o fechamento no dia seguinte.
Dica: caso você não tenha tempo para realizar esse acompanhamento, recomendo você fazer seus fechamentos de câmbio com uma empresa especializada, que ofereça uma consultoria personalizada e ajude você a fazer esse monitoramento e análise.
Faça o pagamento da sua importação com a B2Gether
O fechamento de câmbio na importação é uma operação financeira altamente estratégica, que impacta diretamente o valor dos produtos importados, a margem de lucro e a competitividade da sua importadora no mercado. A B2Gether atua justamente para reduzir ao máximo o custo cambial das importações, reduzindo spreads e aumentando a rentabilidade das operações.
Como movimentamos um volume de mais de R$ 20 bilhões em operações de câmbio e temos parceria com os principais bancos e corretoras do país, conseguimos spreads de atacado para operações de varejo, condição essencial para importadores de médio e pequeno porte.
Hoje, a B2Gether funciona como um braço estratégico de câmbio dos departamentos financeiros das empresas, gerenciando e fechando as transações cambiais, cuidando da parte burocrática e trabalhando na negociação de melhores taxas.
Tudo isso sem sua empresa precisar pagar nada pra gente.
Para falar com um especialista da B2Gether, conhecer nossos serviços de câmbio para empresas e solicitar uma cotação, preencha o formulário a seguir e aguarde o nosso contato. Será um prazer atender você e fechar o câmbio para a sua importação!
Quem é a B2Gether?
A B2Gether é uma empresa de câmbio especializada em operações de importação, exportação e pagamentos internacionais. Registrada no Banco Central como correspondente cambial dos principais bancos e corretoras do país, a B2Gether movimenta um volume de mais de R$ 20 bilhões em transações cambiais e é conhecida por descomplicar o câmbio com processos simples e ágeis, bem como por conseguir as menores cotações comerciais do mercado.
Localizada em Mogi das Cruzes, região metropolitana de São Paulo, a B2Gether atende pequenas, médias e grandes empresas do Brasil inteiro e de outros países, sempre integrando tecnologia, atendimento humano e expertise regulatória para oferecer soluções cambiais sob medida, reduzir taxas bancárias e permitir que você tenha mais tempo para se dedicar à sua empresa.
A B2Gether é vinculada à Associação Brasileira de Câmbio (Abracam) e à Brazilian California Chamber of Commerce (BCCC), foi selecionada pela Apex Brasil para integrar a plataforma Brasil Exportação como prestadora de serviços de câmbio e já foi um dos destaques do Ranking EXAME como uma das empresas que mais crescem no país.
Perguntas Frequentes sobre Fechamento de Câmbio na Importação
É a operação financeira em que uma empresa compra moeda estrangeira para quitar uma fatura (invoice) com um fornecedor no exterior. Esse processo transforma os reais da conta da empresa na moeda do exportador, seguindo as normas de conformidade do Banco Central.
Os documentos fundamentais são a Commercial Invoice (Fatura Comercial), o Conhecimento de Embarque (Bill of Lading/AWB) e a Declaração de Importação (DI) ou a DUIMP. Dependendo da natureza da operação, documentos adicionais como a Licença de Importação (LI) podem ser exigidos.
No modelo de câmbio pronto, a liquidação financeira da importação ocorre geralmente em D+1 ou D+2 (um a dois dias úteis após o fechamento). A agilidade depende diretamente da rapidez na aprovação dos documentos pelo compliance bancário, processo que a B2Gether otimiza para seus clientes.
Os custos principais são a taxa de câmbio (Dólar/Euro comercial), o spread cambial (margem da instituição) e eventuais tarifas bancárias de contrato ou SWIFT. Na importação de mercadorias, o IOF é atualmente de 0%, o que reduz o custo tributário da operação.
Sim. Você não tem obrigação de fechar o câmbio onde possui conta corrente. Muitas empresas utilizam a B2Gether para acessar taxas de spread muito menores do que as dos bancos de rede, realizando apenas a transferência dos valores (TED/PIX) para a liquidação.
